CUESTIONARIO DE CONTROL INTERNO DE CAJA 1105


SI

NO

OBSERVACIONES

1.¿Está el empleado debidamente contratado?




2.¿Está el cajero(a) siendo capacitado constantemente?




3.¿Hay buena comunicación entre el cajero y su superior inmediato?




4.¿Existe caja menor?




5.¿Los aumentos o disminuciones de la caja menor están debidamente autorizados?




6.¿Están bien preparados los informes de los cortes de caja diarios?




7.¿Quién supervisa el arqueo diario de la caja?




8.¿A quién se le entrega los valores y el informe del arqueo o corte de caja al final del día?




9.¿Se utiliza el sistema electrónico autorizado por la gerencia para la expedición de los recibos de caja que ingresa?




10.¿El encargado de la caja lleva un archivo de los cortes realizados y recibidos de cada diarios?




11.¿Quién lleva los valores al banco para su respectivo depósito?




12.¿Existe un control de firma de la recepción de los valores de la persona que se encarga de llevarlos al banco?




13.¿Cual cantidad es la máxima autorizada que se puede tener la caja?




14.¿El equipo de computo que se utiliza en el área donde se maneja la caja,se le proporciona mantenimiento constantemente?




15.¿Cada cuanto tiempo se le da mantenimiento al equipo de uso en el área?




16.¿Para el pago de algún gasto, se debe autorizar por el gerente correspondiente para ello?




17.¿Está el archivo ordenado correctamente?




18.¿Se cancelan debidamente los recibos anulados?




19.¿Quién revisa la cancelación de los recibos anulados?




20.¿El encargado de la caja tiene acceso al sistema de contabilidad de la empresa?




21.¿Es rotativo el puesto de caja?




22.¿Cuál es el procedimiento cuando existe un sobrante en el corte al final del día?




23.¿Cuál es el procedimiento cuando existe un faltante en el corte al final del día?




24.¿Tiene acceso al área de caja cualquier persona ajena al área?




25.¿Se respeta el Horario de atención de la caja?